如果您正在接近退休,您可能希望确保您在退休计划中保存的款项尽可能长。如果是这样,请注意,最近颁布了法律,这对退休账户进行了重大变化。

硬币溢出透明玻璃罐;用于博客文章的图像关于税法的变化影响退休储蓄

安全行为在2019年底签署了法律,对近退休的人进行了一些兴趣变化。

如果您仍在工作,您可以继续进行传统的IRA贡献。
在2020年之前,一旦你达到70½½,就不允许传统的IRA捐款。但现在,只要他或她有赔偿,任何年龄的个人都可以为传统的IRA做出贡献,这通常意味着从工资或自营职业中获得收入。因此,如果您在退休后工作兼职,或者做一些工作作为独立承包商,如果您符合其他条则,您可能会继续在IRA中保存。

所需的最低分布(RMD)年龄从70½到72提高。
在2020年之前,普遍要求退休计划参与者和IRA所有者在他们达到70½岁年龄段的年度之后,开始从他们的计划中从他们的计划中取得较高的计划。在20世纪60年代初,最初应用了70岁70岁,并且直到最近,尚未调整以占寿命增加的延长。

对于2019年12月31日之后所需的分配,对于在该日期之后获得年龄70岁的人,个人必须开始从退休计划或IRA的分配的年龄增加到70%至72。

“弹力IRA”已被部分消除
如果计划参与者或IRA所有者在2020年之前死亡,他们的受益人(配偶和非配偶)通常被允许通过在受益者的生命或预期寿命中分配来延伸计划或IRA的税收延迟优势。这有时被称为“弹力IRA”。

然而,对于计划参与者或IRA业主的死亡人士于2020年开始(在集体讨价还价的计划和政府计划中的一些与会者),通常需要向大多数非配偶受益者的分配,通常需要在计划参与者或IRA所有者之后的10年内分发死亡。因此,这些受益者不再允许“拉伸”战略。

10年规则有一些例外。例如,它仍然允许:计划参与者或IRA所有者的幸存配偶;一个计划参与者或IRA所有者没有达到多数年龄的人;一个慢性病的个人;与比计划参与者或IRA所有者更年轻的任何其他人不超过10年。这些残疾人符合这一例外的受益者通常仍然可以在他们的预期期望中分布他们的分布。

更改可能需要更多
这些只是安全行为中包含的一些更改。此外,国会的两党支持促进退休储蓄的更多变化。去年,在美国代表中介绍了一项法律,被称为安全法令2.0。此时,它不清楚是否可以颁布。我们会告诉您任何新的机会。与此同时,如果您对您的情况有疑问,请随时与我们联系。